Колониальный банк - Colonial Bancgroup
| Тип | Холдинговая компания |
|---|---|
| Промышленность | финансовые услуги |
| Основан | 1974 г. |
| Штаб-квартира | Монтгомери, Алабама |
Обслуживаемая площадь |
Соединенные Штаты |
Colonial BancGroup Inc. была банковской холдинговой компанией со штаб-квартирой в Монтгомери, штат Алабама , США, которая потерпела крах в 2009 году. Это была финансовая компания, которая через свои дочерние компании предоставляла диверсифицированные услуги, включая розничные и коммерческие банковские операции , услуги по управлению активами, ипотечные банки. и страхование . Компания входила в число 50 крупнейших банков США до своего банкротства, а ее дочерняя компания Colonial Bank имела 346 филиалов в штатах Алабама, Джорджия, Флорида, Невада и Техас.
Компания столкнулась с проблемами после того, как выяснилось, что она купила ипотечные кредиты на 1 миллиард долларов у Taylor, Bean & Whitaker, которые были подделаны Тейлор Бин, в одном из крупнейших случаев мошенничества в истории. 25 августа 2009 года он подал заявление о банкротстве по главе 11. Банковские активы и отделения были проданы банку BB&T в рамках сделки при посредничестве Федеральной корпорации по страхованию депозитов (FDIC).
История
Банк был основан в 1974 году в Монтгомери, штат Алабама, как Southland Bancorporation. В 1981 году компания сменила название на The Colonial BancGroup, Inc.
Основная деятельность BancGroup заключалась в надзоре и координации деятельности своих дочерних компаний, а также в предоставлении им капитала и услуг. BancGroup получала практически весь доход от дивидендов, полученных от Colonial Bank, его дочерней банковской компании. Дочерняя компания BancGroup Colonial Brokerage, Inc. предоставляла полный спектр услуг и предоставляла брокерские услуги со скидкой, а также консультации по инвестициям. BancGroup имела интересы в нескольких проектах жилой и коммерческой недвижимости, расположенных на юго-востоке США, а также в двух в центральном районе Техаса.
31 января 2006 г. Colonial Bank продал свою долю в Goldleaf Technologies, Inc., которая предоставляет общественным банкам интернет-услуги и услуги автоматизированной клиринговой палаты.
В конце четвертого квартала 2008 года доля Colonial Bancgroup в Техасе составляла 53,4%, по сравнению с 25% в первом квартале 2008 года.
Мошенничество с ипотечным кредитом компании Taylor, Bean & Whitaker
В период с 2004 по 2009 годы руководство Taylor, Bean & Whitaker обманным путем продало Colonial поддельные ипотечные кредиты на сумму 400 миллионов долларов с помощью одного из руководителей банка Colonial. Схема мошенничества действовала между 2002 и 2009 годами, и в ней участвовали Кэтрин Киссик, бывший старший вице-президент Colonial Bank и глава отдела ипотечного кредитования Colonial Bank, и ее сообщники, в том числе бывший председатель Taylor, Bean & Whitaker Ли Фаркас, в результате чего они обманывал различные юридические и физические лица, включая Colonial Bank, Colonial BancGroup, Taylor, Bean & Whitaker, Программу помощи проблемным активам и инвесторов.
Согласно судебным документам, Taylor, Bean & Whitaker начала использовать овердрафты на своем основном банковском счете в Colonial Bank. Начиная с 2002 года, Киссик, Фаркас и их сообщники предприняли серию мошеннических действий, чтобы скрыть овердрафты, сначала выманив за ночь деньги с одного счета Taylor, Bean & Whitaker с избытком на другом, а затем за счет фиктивных "продаж". "ипотечных ссуд Колониальному банку, мошенничество, которое заговорщики окрестили" планом Б. " Судебные протоколы показывают, что заговорщики отправили данные об ипотеке в Colonial Bank для ссуд, которых не существовало или которые Taylor, Bean & Whitaker уже выделили или продали другим сторонним инвесторам.
Киссик призналась, что знала и понимала, что она и ее сообщники заставили Colonial Bank заплатить Taylor, Bean & Whitaker за активы, которые не имели никакой ценности для банка. В результате в бухгалтерские книги и отчеты Colonial Bank была внесена ложная информация, что создавало впечатление, что банк владеет долями в законных пулах ипотечных ссуд, хотя на самом деле эти пулы не имели ценности и не могли быть секьюритизированы или проданы.
Мошенничество привело к тому, что Colonial BancGroup подала в SEC существенно ложные финансовые данные относительно своих активов в годовых отчетах, содержащихся в Формах 10-K, и квартальных отчетах, содержащихся в Формах 10-Q. Существенно ложные финансовые данные Colonial BancGroup включают завышенные активы по ипотечным кредитам, которые практически не имеют стоимости.
В целом мошенничество обойдется Colonial в более чем 1,9 миллиарда долларов.
Раскрытие и отказ
Colonial раскрыла свои правовые проблемы 4 августа 2009 года, заявив, что федеральные агенты выполнили ордер на обыск в офисах кредитования ипотечных складов в Орландо, штат Флорида, и что компания была вынуждена подписать приказ о прекращении действия и воздержании с Федеральной резервной системы и регулирующих органов. в конце прошлого месяца в отношении своей практики бухгалтерского учета и признания убытков. 14 августа было объявлено, что BB&T купит отделения и депозиты Colonial в рамках сделки с FDIC.
Это был самый крупный банкротство банка в 2009 году. 25 августа Colonial BancGroup подала заявление о банкротстве по главе 11 . Дело о банкротстве называется «In re Colonial BancGroup Inc, Суд по делам о банкротстве США, Средний округ Алабамы (Монтгомери), № 09-32303».
Иск PricewaterhouseCoopers
Управляющий по банкротству Taylor, Bean & Whitaker Mortgage Corp., когда-то одной из крупнейших частных ипотечных компаний страны, подает в суд на PricewaterhouseCoopers в качестве аудитора Colonial Bank, требуя возмещения убытков в размере 5,5 миллиардов долларов. Доверительный управляющий утверждал в иске 2013 года, что PricewaterhouseCoopers по небрежности не обнаружила масштабную схему мошенничества, которая обрушила на компанию Taylor, Bean & Whitaker, что привело к краху в 2009 году Colonial Bank, банка в Монтгомери, штат Алабама, с активами на 25 миллиардов долларов. крупнейшего банка США рушится во время Великой рецессии.
Это дело, за которым внимательно наблюдают, может привести к ущербу в миллиарды долларов в зависимости от того, как присяжные ответят на фундаментальный вопрос бухгалтерского учета: насколько аудиторы несут ответственность за выявление мошенничества? С тех пор иск был урегулирован на сумму, не разглашаемую в августе 2016 года.
PricewaterhouseCoopers в судебных документах утверждала, что ее ответственность заключается в соблюдении принципов бухгалтерского учета, которые не обязательно могут выявить мошенничество. Но в досудебном заключении, подготовленном попечителем, бывший председатель PricewaterhouseCoopers Деннис Нэлли цитируется в статье Wall Street Journal 2007 года, в которой говорится, что «аудиторская профессия всегда несет ответственность за выявление мошенничества».